4月17日，證監(jiān)會(huì)就《中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰案件違法所得認(rèn)定辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)公開征求意見，進(jìn)一步規(guī)范證券期貨行政處罰案件違法所得認(rèn)定工作，明確和公開監(jiān)管執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)，提升證券期貨監(jiān)管執(zhí)法依法行政水平。
證券期貨行政處罰案件的違法所得是重要的違法事實(shí)，直接關(guān)系違法行為的立案、量罰和涉刑移送，對(duì)行政相對(duì)人權(quán)益影響重大?！掇k法》明確和公開監(jiān)管執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一行政處罰標(biāo)準(zhǔn)。明確違法所得的定義，即通過證券期貨違法行為所獲利益或者避免的損失。將違法類型區(qū)分為交易類違法行為和非交易類違法行為，交易類違法行為以“交易獲利(避損)”作為違法所得，同時(shí)扣除與交易直接相關(guān)的成本和稅費(fèi)，非交易類違法行為原則上以“違法行為收入”作為違法所得。同時(shí)，還明確多個(gè)獨(dú)立違法行為之間違法所得獨(dú)立計(jì)算，彼此不得盈虧相抵，并對(duì)內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)、利用未公開信息交易、違規(guī)轉(zhuǎn)讓證券等常見案件的計(jì)算方法予以明確，對(duì)被調(diào)查時(shí)尚未賣出證券如何計(jì)算違法所得進(jìn)行規(guī)定。
證監(jiān)會(huì)表示，將認(rèn)真研究各方反饋意見，進(jìn)一步修改完善后按程序發(fā)布實(shí)施。
